Selected Criminological Aspects of Fraud Commerce through False Managers

  • Michaela Jurisová
  • Miroslav Comorek Bureau of the Criminal Police of the Presidium of the Police Force
  • Elena Nikolajova Kupferschmidtova Academy of the Police Force in Bratislava
DOI: https://doi.org/10.5937/fb_godisnjak0-29663
Ključne reči: превара, превара извршног директора, прање новца, необично пословање, Канцеларија криминалне полиције Президијума полицијских снага, Финансијско обавештајна јединица Националне криминалне агенције Президијума полицијских снага, Словачка Република

Sažetak


Циљ овог чланка је да укаже на такозвану превару извршног директора (од енглеског извршног директора - злочини превара почињени по упутствима такозваног „лажног менаџера“), као релативно нов и озбиљан облик кривичног дела. Анализа извештаја о необичним пословним операцијама показала је да су најчешћи случајеви прања новца и њихове повезаности са предиктивним криминалом у 2018. години укључивали (између осталих) и превару генералног директора, што је један од разлога за обраћање пажње на ову тему. Злочин о коме се говори посматра се из перспективе криминологије. Теоријски део рада указује на кривичноправну димензију, феноменологију, починиоце и њихов начин рада, предмете такве преваре или могућу превенцију. Теоријски део рада допуњен је указивањем на стварне случајеве из праксе примене у облику извештаја о случајевима. За резимирање информација коришћени су налази финансијске обавештајне јединице и канцеларије криминалистичке полиције, као и стручна литература и правни документи. Са методолошког становишта, као приоритет су коришћени: проучавање стручних докумената и студија случаја.

Reference

Annual Report of the Financial Intelligence Unit for 2018. Available in Slovak only.
ČENTÉŠ, Jozef a kol. 2016. Penal Code – Extended Commentary available in Slovak only under the title: Trestný zákon - Veľký komentár, 3. aktualizované vydanie. Žilina: Eurokódex, s. r. o., 2016. 959 s. ISBN 978-80-8155-066-9.
Europol.europa.eu. [online]. [cit. 2019-06-11]. Available at: .
Ministry of Interior of the Slovak Republic. Webpage: Minv.sk. [online]. [cit. 2019-16-14]. Available at: .
Report on the Development of Crime of CEO fraud in the Slovak Republic for 2018. Available in Slovak only.
Report on the development of criminal activity of the CEO of fraud in the territory of the Slovak Republic in 2019.
STIERANKA, Jozef a kol. 2018. Laundering of the Proceeds of Crime and Terrorism Financing, Legal and Institutional Framework of Protection in the Slovak Republic. Available in Slovak only under the title: Legalizácia príjmov z trestnej činnosti a financovanie terorizmu, právna a inštitucionálna ochrana v Slovenskej republike. Bratislava: Wolters Kluwer SR, s. r. o., 2018. 193 s. ISBN 978-80-8168-912-3.
Law for public available in Slovak only under the title: Zakony pre ludi.sk. [online]. [cit. 2019-06-14]. Available at: .
Law for public available in Slovak only under the title: Zakony pre ludi.sk. [online]. [cit. 2019-06-14]. Available at: .
Objavljeno
2021/03/12
Broj časopisa
Br. 1 (2020)
Rubrika
Članci